Régimes de retraite : un avantage durable pour les employés et les employeurs
03 septembre 2025
Dans un marché du travail compétitif, les employeurs cherchent constamment à attirer, motiver et fidéliser leurs employés. Au-delà du salaire et des avantages sociaux traditionnels, offrir un régime de retraite adapté constitue un outil stratégique : il démontre un engagement envers la sécurité financière des employés, tout en favorisant leur bien-être à long terme.
Pourquoi mettre en place un régime de retraite?
Mettre en place un régime de retraite ne se limite pas à préparer la retraite des employés :
- C’est aussi une façon d’assurer la stabilité organisationnelle en réduisant le roulement de personnel.
- Cela permet de bâtir une relation de confiance durable avec les employés.
- Enfin, c’est une stratégie financière gagnante, autant pour l’employé que pour l’employeur.
Une combinaison gagnante : RPDB + REÉR collectif
Parmi les régimes disponibles, une formule particulièrement avantageuse est la combinaison :
- RPDB (régime de participation différée aux bénéfices) : l’employeur y verse ses contributions.
- REÉR collectif (régime enregistré d’épargne-retraite collectif) : l’employé y verse sa contribution.
Avantages pour l’employeur
- Les contributions peuvent être fixes ou discrétionnaires (par exemple via des bonis ou selon la performance).
- Réduction des charges sociales : CNESST, Régime des rentes du Québec, assurance-emploi, mutuelle de prévention, etc.
- Outil de fidélisation : possibilité de récupérer les contributions si l’employé quitte avant 2 ans.
- Garantie que les sommes demeurent investies jusqu’à la retraite (l’employé ne peut pas les retirer tant qu’il est à l’emploi).
Avantages pour l’employé
Les cotisations de l’employeur ne sont pas imposées immédiatement : elles apparaissent seulement comme un facteur d’équivalence qui réduit les droits REER futurs, mais ne s’ajoutent pas au revenu imposable.
- Les cotisations personnelles peuvent être modulées selon ses capacités financières, avec ou sans contrepartie de l’employeur.
- Bénéfice d’un effet de levier grâce à la participation combinée employeur-employé.
- Réduction de l’impôt payable par rapport à une bonification salariale équivalente.
Une souplesse intéressante
Ce type de régime permet à l’employeur de :
- Adapter sa contribution selon ses moyens et ses objectifs.
- Valoriser ses employés en récompensant l’effort et la performance.
- Structurer une politique claire et équitable qui favorise la rétention.
Les limites à considérer
Le principal désavantage du RPDB est qu’il est réservé aux entreprises à but lucratif. Ainsi, les organismes sans but lucratif (OSBL) doivent se tourner vers d’autres alternatives, comme un REER collectif, un RVER, ou un régime de pension agréé (RPA) par exemple.
Conclusion
Un régime de retraite bien conçu représente un investissement stratégique pour les deux parties :
- Pour l’employeur, c’est un levier de rétention et un outil d’optimisation des charges sociales.
- Pour l’employé, c’est une assurance de sécurité financière et une discipline d’épargne forcée.
Chaque entreprise a ses particularités. Pour déterminer la formule la mieux adaptée à votre réalité, il est essentiel de consulter un conseiller spécialisé. Chez GFM Groupe Financier, nous accompagnons les employeurs dans le choix, la mise en place et la gestion des régimes collectifs, afin d’attirer les meilleurs talents et de bâtir une équipe stable et prospère.
